Налоговые проверки мобильных переводов в Казахстане
В Казахстане налоговые органы начали более внимательно следить за мобильными переводами, что может привести к реальным проверкам для граждан. В Минфине разъяснили, в каких случаях информация о транзакциях может вызвать интерес со стороны налоговых служб.
Условия передачи данных о мобильных переводах
Налоговая служба рассматривает сведения о транзакциях, которые могут указывать на нелегальную предпринимательскую деятельность. Для этого установлены конкретные условия, при которых банки обязаны передавать информацию в налоговые органы:
- Общая сумма переводов за три месяца подряд превышает 12-кратный размер минимальной заработной платы (МЗП);
- Деньги поступили от 100 и более лиц в течение указанного периода.
Контроль за мобильными переводами
Важно отметить, что наличие статуса индивидуального предпринимателя (ИП) или физического лица не освобождает от контроля за мобильными переводами. Например, если гражданин получает на банковский счет более 1 миллиона тенге от 100 и более лиц в течение трех месяцев, информация о таких переводах автоматически передается в налоговые органы для дальнейшего анализа.
Этапы взаимодействия с налоговыми органами
После передачи данных налоговые органы инициируют двухэтапный процесс:
- Первый этап: Лицо получает уведомление в «Кабинете налогоплательщика». После этого у него есть возможность добровольно зарегистрировать свой статус в соответствии с предпринимательским законодательством.
- Второй этап: Если лицо проигнорировало уведомление, может быть проведена проверка и камеральный контроль.
На исполнение уведомления отводится 30 рабочих дней с момента его получения. Если налогоплательщик не согласен с уведомлением, он должен направить письменное пояснение в налоговый орган, подтвердив его соответствующими документами. Ответ можно оформить онлайн через ЭЦП в «Кабинете налогоплательщика».
Комментарии
Оставить комментарий