Ужесточение контроля за обменными пунктами: последствия для финансового сектора Казахстана и борьба с отмыванием доходов

Национальный Банк РК утвердил новые правила отчетности для обменных пунктов

21 января 2026 года Национальный Банк Республики Казахстан утвердил Правила представления отчетности по соблюдению законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ). Эти правила касаются юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка на обменные операции с наличной иностранной валютой.

Обязанности уполномоченной организации

С 2026 года уполномоченная организация обязана представлять в территориальный филиал Национального Банка следующие отчеты:

1. Отчет об отказах от проведения обменных операций с наличной иностранной валютой и операций по покупке и (или) продаже аффинированного золота в слитках, выпущенных Национальным Банком, с указанием физических лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма.
2. Отчет о совершении обменных операций с наличной иностранной валютой и операциях по покупке и (или) продаже аффинированного золота в слитках.
3. Отчет об аффилированных лицах и бенефициарных собственниках юридического лица, осуществляющего деятельность через обменный пункт, и их обменных операциях.
4. Отчет о переводах денег по банковским счетам юридического лица, открытым в иностранных банках.

Формат и сроки представления отчетности

Отчетность представляется в электронном формате с использованием информационных систем и подтверждается электронной цифровой подписью. Сроки предоставления отчетности установлены как 1 раз в полугодие, не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным полугодием.

Если срок представления отчетности истекает в нерабочий день, то датой окончания считается следующий рабочий день. В случае действия чрезвычайного положения, срок продлевается до десяти рабочих дней после его окончания.

Финансовые данные и корректировки

Количество данных в отчетности указывается в национальной валюте Республики Казахстан - тенге, а также в иностранной валюте. Корректировки данных могут вноситься в течение одного месяца после установленного срока представления отчетности.

При добровольной ликвидации уполномоченной организации отчетность должна быть представлена в территориальный филиал Национального Банка не позднее даты направления уведомления о принятом решении о ликвидации.